Publicação
Risco e insolvência bancária
| datacite.subject.fos | Auditoria | pt_PT |
| dc.contributor.advisor | Dias, Alcina Augusta de Sena Portugal | |
| dc.contributor.advisor | Rocha, Ana Paula Marques | |
| dc.contributor.author | Rocha, Beatriz Couto | |
| dc.date.accessioned | 2024-01-16T13:52:37Z | |
| dc.date.available | 2024-01-16T13:52:37Z | |
| dc.date.issued | 2023-11-06 | |
| dc.description.abstract | Sob o pretexto de forte globalização da economia, ano após ano, todos os agentes económicos se veem obrigados a cumprir com as exigências acrescidas, fruto do crescimento tecnológico e de informação, o qual o setor bancário também não foi excluído. O risco é algo que todos os agentes económicos enfretam no seu quotidiano, largamente impactado pelo contexto sócio-económico no qual estão inseridos e como tal, estão expostos a inúmeros riscos e desafios. Dada a pertinência do setor bancário para a economia mundial, é fulcral manter a estabilidade financeira e mitigar, o mais possível, os riscos inerentes à sua atividade. Os episódios de insolvência bancária têm aumentado nos últimos anos, por diversas razões, e poucas são as regiões do mundo que não conseguiram escapar a perdas significativas. Este tema, do risco que as instituições financeiras abarcam e o desenlaçar de instituições de crédito com insuficiência de capital, vem demonstrando especial relevância na nossa sociedade, na sequência de várias crises e escandâlos financeiros ocorridos em Portugal, mas também, no resto do mundo, afetando todos os agentes económicos. Esta dissertação vem assim aprofundar o contexto do risco bancário e de como uma instituição financeira pode entrar em insolvência pelas diversas razões. No seu seguimento é feita uma pequena abordagem pela supervisão realizada pelas autoridades competentes, bem como imposições regulamentares impostas ao longo do tempo. Através da metodologia utilizada - o método quantitativo - os resultados são obtidos através dos relatórios e contas dos bancos de forma a perceber a aplicabilidade de modelos de previsão de falência bancária. Após a análise da eficácia de previsão do modelo selecionado, foram aplicadas cinco variáveis, sendo indicadores pertinentes na esfera bancária atual, para verificação da relação entre o modelo e as respetivas variáveis. | pt_PT |
| dc.description.abstract | Under the pretext of strong globalization of the economy, year after year, every economical agent has seen themselves forced into complying with increased obligations, because of technological and information growth, in which the banking sector hasn’t been left apart. Risk is something that every economical agent must confront in his day-to-day basis, largely impacted due to the social-economic context in which they are inserted in as so, they are exposed to numerous risks and challenges. Given the relevance of the banking system to the world economy, its central to maintain the financial stability and mitigate, as much as possible, the risks inherent to its’ activity. The scenarios of bank insolvency have been on the rise for the past few years, for plentiful reasons, and few are the regions in the world that were able to escape significant loses. This topic, of the risk that financial institutions encompass and the untie of credit institutions with insufficient capital, has been on display with relevance in our society due to the sequence of many crisis and financial scandals occurred in Portugal, but as well, in the rest of the world, affecting all economical agents. This thesis delves deeper into the context of the banking risk and how a financial institution can enter solvency for numerous reasons. A small approach is conducted on the supervision by competent authorities as well as reglementary impositions carried out over time. Through the methodology used – the quantitative method – the results obtained through the annual reports of the banks analyzed and, as so, predict the applicability of bank failure prediction models. After the analysis of the efficiency of predictability of the model chosen, five variables were applied, being that these indicators are relevant to the current banking sphere, to check the relationship between the model and the respective variables. | pt_PT |
| dc.identifier.tid | 203466179 | pt_PT |
| dc.identifier.uri | http://hdl.handle.net/10400.22/24479 | |
| dc.language.iso | por | pt_PT |
| dc.subject | Banca | pt_PT |
| dc.subject | Risco | pt_PT |
| dc.subject | Insolvência | pt_PT |
| dc.subject | Supervisão | pt_PT |
| dc.subject | Banks | pt_PT |
| dc.subject | Risk | pt_PT |
| dc.subject | Insolvency | pt_PT |
| dc.subject | Supervision | pt_PT |
| dc.title | Risco e insolvência bancária | pt_PT |
| dc.type | master thesis | |
| dspace.entity.type | Publication | |
| rcaap.rights | openAccess | pt_PT |
| rcaap.type | masterThesis | pt_PT |
| thesis.degree.name | Auditoria | pt_PT |